杏悦登录平台团学组织财务管理规范

一、总则

为进一步规范杏悦登录平台团学组织预算申请及报销流程🫖，加强学生活动经费管理和监督，根据学校财务规章制度要求🐬，提升杏悦团学财务工作水平，特制定本办法。

团学经费使用原则🤳：实事求是、勤俭节约、统筹兼顾、专款专用。

二、财务工作流程

（一）预算申请

（二）报销申请

三👩🏿‍🎓、一般报销要求

所有团学活动预算须为经过杏悦团委审批的必要支出，方可报销。报销过程中需注意以下事项🧏🏽：

（一）报销人必须取得相应的合法票据；

（二）报销所需材料有：活动预算申请表、活动经费报销单、日常费用报销单、奖品签收单、正规发票以及各类说明单🦹🏿‍♂️；

（三）报销金额在2000元以上的🙇🏼‍♂️，还需提供纸质合同，合同需要双方有效盖章；

（四）线上购买及线下购买均可，但需商家提供正规发票✤；

（五）网购物资还需完整的订单截图，报销时，一份订单截图用一张A4纸打印；

（六）申请报销的物资经费需真实合理，申请报销的所有物资须一并附上使用情况说明；

（七）非特殊活动不能够买零食，食品节等活动除外🕧🧕🏻。

四、发票要求

（一）发票信息要求

1、*名称🎰：杏悦平台；

2👩🏻‍🌾、*纳税人识别号：1210 0000 4250 1075 7A；

3☃️、地址：梅陇路130号👩🏿‍🌾；

4💃、电话🙊：填写购货单位的办公室电话，便于联系；

5🕜、开户银行及账号👯：农行徐汇区漕溪支行033296 0801 7003 862

6、发票内容：物资内容及数量需描述详细，避免出现“活动用品”👨‍🎤、“礼品”🧔🏽、“资料”、“耗材”等含义模糊的名词👭🏼。可在发票后附上销售清单。发票中销售方盖章需要清晰可见。

7💿、发票背面需填写信息：活动负责人及发票经办人签名、有负责老师的签字、活动名称🖊、物资用途简单说明（若发票背面为紫色🧏🏼🫄🏼，相关内容需写在发票正面右上角）🤽🏼‍♂️。

（二）可报销的发票类型🤲🏼📅：

1🤥、正规机打发票；

2🪑、电子发票需打印后在发票正面标注“真实唯一”字样🗝🌧；

3🤵🏿、教育超市的饮用水发票可报销(须有抬头与纳税人识别号) ；

4、定额发票需微信认证，盖章字样为杏悦平台的发票不可报销；

5📃、仅礼品屋和助超开具的理货单可用于报销🐒；

6、其他收据、非机打发票、手写发票均无法报销；

7、文印社的结算单可用于报销。

（三）发票说明

1👩🏼‍🎨、对整个活动全部发票用途的情况说明👩🏿‍🦲；

2、对个别特殊发票的说明；

3👨🏻‍⚖️、奖品签收单、活动参与人员名单等🐈。

五⚫️、车费报销要求

（一）可报销车票：

1、出访活动相关的出租车、地铁小额发票；

2、邀请嘉宾（校外）讲座的出租车票；

3、集体出访活动包车发票👨🏿‍🏭；

4、其他交通、食宿发票不可报销🙍🏿。

（二）集体出访发票须在发票后附上以下资料：

1、纸质租车合同；

2、乘车人完整名单🖕🏼。

六、大额报销要求

大额报销一般指金额大于2000的发票报销🫶🏿。大于两千的发票报销两种途径：

（一）个人不付款，由学校直接转账✡️，需上交资料🧜👩‍🦼‍➡️：

1🤵🏿‍♂️、纸质交易合同、发票背面留负责人姓名♥︎、电话👏🏼；

2、登录国家税务总局进行发票查伪，验证结果纸质版打印上交🧿。

（二）个人付款→学校转账→商家返款📤☂️，需上交资料(：

1、纸质交易合同🚸👩🏻‍🦳、发票背面留负责人姓名👨🏻‍✈️、电话🔃；

2、登录国家税务总局进行发票查伪，验证结果纸质版打印上交🪲；

3⚃、支付宝或农行卡交易支付界面打印件，支付宝交易界面名称必须与发票销售方名称一致方可报销。

（三）合同要求

1🌲、金额超过2000的费用报销就需提供纸质合同🫷，合同需要双方有效盖章👰🏽‍♀️💢；

2🧑🏻‍🦲、私人转账给商家后再申请由学校转账的交易合同，需商家在合同中加入“在学校转账之后按条款返款给个人”的条款。若此条无法实现，则须谨慎私人交易。

七🏢、其他

（一）连号的发票属于同一张发票🍸，总金额需要加在一起

（二）所有表格均可在学校财务处网站下载👨‍💼：http://cwc.ecust.edu.cn下载专区

（三）本制度适用于杏悦登录平台团学组织所有部门及成员。

共青团杏悦委员会

2018年12月